Azərbaycan | Rus | English
SAYTDA BU GÜN: İslam bankçılığı davamlı inkişaf amili kimi **** İlham Əliyev: “ İslahatların davam etdirilməsi üçün biz çox ciddi işləməliyik, daim inkişafda, axtarışda olmalıyıq” **** Maliyyə böhranı şəraitində müəssisələrin tətbiq etdiyi strategiyalar **** Vətənpərvər ziyalı **** “Bakcell”dənuşaq şahmat turnirinə növbəti dəstək **** Birinci vitse-prezident Mehriban Əliyeva Rusiya Federasiya Şurasının sədri Valentina Matviyenko ilə görüşüb **** Hava limanında fəaliyyət göstərən “Bakı Taksi Xidməti” qiymətlərdə endirim edib ****
Qəzetin çap variantları
22-28 avqust 2019-cu il
33 (1080)
15-21 avqust 2019-cu il
32 (1080)
Q?zetin ?ap variantlar?n?n arxivi

Faydalı linklər   

www.president.az
www.samedzade.az
www.azerbaijan.az
www.meclis.gov.az
www.banker.az
www.aii.az
Məqalələr

12 марта 2019 г. состоялось очередное мероприятие в рамках Месяца науки, посвященное эффективной организации, управления и развития научной деятельности в UNEC «Исламские финансы: современные тенденции и перспективы развития».
На мероприятии присутствовали Директор департамента организации и управления научной деятельностью, д.э.н., профессор Захид Фаррух Мамедов, Руководитель Центрa Исламской Экономики Мейбуллаева при UNEC, доцент UNEC Сервиназ Ханларзаде, заместитель председателя Союза Экономистов Азербайджана, доцент UNEC Эльшад Самедзаде, аудитор и консультант Организации бухгалтерского учета и аудита исламских финансовых институтов Анар Юсифзаде и директор Российской школы экономики Мансур Бархударов. Они рассказали о настоящем положении исламского банкинга, о направлениях сотрудничества и интересах развитых стран к исламским финансам.
Представляем вашему внима­нию выступление доцента UNEC Сервиназ Ханларзаде.



С началом пророческой миссии Мухаммада (с.г.в.) на территории Аравии начал распространяться ислам, запрещающий процентные сделки. Именно запрет на риба стал основополагающим элементом развития и становления исламских финансов. И в наши дни финансовые учреждения, работающие по предписаниям Шариата, не занимаются процентными сделками, которые считаются одним из тяжких грехов в исламе.
Исламская финансовая деятельность является подсистемой исламской экономики.
В исламе существуют мировоззренческие основы экономических отношений, где отмечается, что цель человеческой жизни – стремление к довольству Всевышнего посредством Поклонения, т.е. слова и дела, скрытые и явные, которые любит Аллах и которыми он доволен.
Существуют определенные принципы мировоззренческих основ экономических отношений в исламе, к которым относятся:
1. Истинный собственник всего – Аллах;
2. Человек – лишь доверенный распорядитель имуществом;
3. Вверенные человеку ресурсы должны работать на благо всех людей;
4. Распределение благ должно осуществляться исходя из принципа справедливости.
Ислам всегда уделял важное место экономике. Многие аяты Корана и хадисы свидетельствуют о необходимости честного и упорного труда:
«Каждый человек будет вкушать только плоды своих добрых и злых деяний. Никто не получит чужого вознаграждения, и никто не будет нести ответственности за чужие грехи». (53, аят 39)
Исламская система направлена на сохранение баланса между мирской и духовной жизнью, что означает совмещение поклонения и деятельности. Этому свидетельствует такой хадис: «Пророк запрещал своим сподвижникам все свое время посвящать поклонению и призывал людей найти себе дело, которое приносило им доход, и обеспечивал бы достойный уровень жизни себе и своей семье».
Выдающийся исламский богослов, философ и правовед Абу Хамид Мухаммад аль-Газали (1058-1111) отмечал, что соблюдение норм ислама в экономической жизни при условии того, что экономическая деятель¬ность будет приносить пользу людям тоже является своего рода поклонением Всевышнему. Из этого изречения можно сделать вывод, что основным условием экономической деятельности мусульман является её соответствие нормам Ислама. Это условие дает нам довод того, что в Священном Коране глубоко освещены вопросы исламской экономики.
Исламская экономика – это осуществление финансовой или другой экономической деятельности основанный на положениях Корана, который дает основные принципы мирской жизни и поклонения, а также на нормах Шариата и Сунны (изречения, раскрывающие детали Корана), применение которого направлено на предотвращение несправедливости при использова-нии ограниченных ресурсов для удовлетворения человеческих потребностей. Из сказанного можно сделать такой вывод: исламская экономика служит интересам общества.
Учитывая, что исламская экономика основана на принципах Шариата, то следует раскрыть его основные положения.
Шариат (законодательство) – это свод мусульманских религиозных, юридических и бытовых правил, основанных на Коране, которое является вторым исламским правом. Шариат подразделяется на три права: семейное (условия женитьбы, развода, раздел наследства); общее или экономическое (обязательные выплаты, торговля, условия заключения договоров и финансовых сделок) и уголовное (кража, убийство, клевета и др.).
Важнейшей задачей Шариата является защита прав людей, которое основывается на сохранении религии, жизни, разума, чести и имущества человека.
Любая деятельность, наносящая вред этим пяти базовым исламским ценностям, строго ограничивается Шариатом. К ограничиваемым видам деятельности по Шариату относятся:
- Алкогольная и табачная индустрии, производство прочих запрещённых Исламом продуктов;
- Большая часть традиционного финансового сектора, связанная с процентными выплатами;
- Часть современной индустрии развлечений (казино, развлечения «для взрослых» и т.д.);
- Деятельность, приносящая серьёзный вред окружающей среде и пр.
Запретным является не только производство вредоносного, но и участие в его распространении.
Основные характеристики исламской экономики основаны на следующих положениях:
- поведенческие нормы и моральные принципы, берущие свое начало в Коране и Сунне;
- запрет % (риба), начисляемого на ссуды.
- сбор Зяката и других исламских налогов;
Основной целью исламской экономики является:
- сокращение разрыва между богатыми и бедными;
- улучшения благосостояния с помощью налогообложения богатства (через закат);
- наложение на кредиторов рисков посредством распределения прибыли и убытков.
Исламская экономика немыслима без нравственно-моральных регуляторов и основана на правдивости, справедливости, честности, порядочности и т.д..
Основные характеристики исламской экономики и реализуемые ею цели являются базовой основой для исламских финансов.
В основе исламских финансов – принцип партнерства, т. е. совместной ответственности за:
- вклад в деловое предприятие
- риски
- прибыль и убытки
Следует отметить, что предпринимательский талант, профес¬сиональные знания и капитал в исламских финансах равны в правах и одинаково ценны.
Шариат запрещает получение фиксированных процентов, а также инвестиции в такие виды бизнеса как:
- Алкоголь и табак;
- Свинина;
- Азартные игры;
- Фьючерсные и опционные сделки, т.к. не разрешается продажа товара, которого не существует на данный момент.
Принципами деятельности исламских финансов являются отсутствие:
- рибы (%, ростовщичества) , доказательством которого является аят из суры Аль-бакара: «Аллах разрешил торговлю и запретил риба»
(2, аят 275);
- гарара (неопределенность в контракте);
- мейсира (доход, который не является результатом вложения труда или капитала, а образуется вследствие случайности, напр. азартные игры);
Исламские финансы основаны на реальных активах, что является его основным условием (соответственно запрещается фьючерсные сделки и т.д.).
Наиболее подходящим вариантом для перевода арабского слова «риба» в русском языке является «излишек, рост, ростовщичество». Об этом сказано в Коране: «Аллах запрещает заниматься ростовщичеством и уничтожает прибыль от роста. Он увеличивает имущество, из которого дается милостыня, и воздает за нее. Аллах не любит тех, которые настаивают на разрешении запретного Им (как ростовщичество), не любит тех, которые продолжают заниматься ростом» (2, 276)
Отношения, в которых может возникать ростовщичество:
- Договор долга
- Договор обмена
Ростовщичество в договорах долга имеет такие возможные проявления:
- Условия, заранее оговоренные в договоре (% от суммы договора или любое вознаграждение в виде товара или услуги в обмен на предоставление средств в долг);
- Возникающие ввиду просрочки долга (пени, штрафы и т.д.).
«Любой долг, который влечет за собой прибыль (выгода может быть как в форме материального вознаграждения, так и в виде услуги), является ростовщичеством. Следует обратить внимание на такой момент, что когда у должника есть добровольное желание отблагодарить кредитора, то это допустимо, если это заранее не оговорено и не обусловлено традициями, обычаями местности. (Сборник хадисов имама ат-Табарани).
Ростовщичество в договорах обмена может проявляться в таких случаях:
- Неравный обмен однородных и одномерных товаров, запрещается обман, обвешивание и сокрытие недостатков своего товара (Риба аль-фадль). Условиям обмана соответствует такой хадис: «Обменивайте золото на золото, серебро на серебро, пшеницу на пшеницу и все подобные друг другу товары в равном количестве из рук в руки…» (сборник хадисов имама Муслима)
- Отсрочка передачи одного из предметов обмена (Риба ан-насиа).
Необходимо отметить, что исламские финансовые инструменты построены таким образом, чтобы выполнять все вышеупомянутые условия. Все исламские финансовые институты должны соответствовать данным условиям и в то же время получать прибыль от своей деятельности, в этом и заключается их особенность.
К факторам развития исламских финансовых институтов (ИФИ) относятся:
1. экономическое благосостояние стран Ближнего Востока (ССАГПЗ). Ключевая роль в развитии исламских финансов принадлежит странам ПЗ - 40%;
2. рост численности мусульманского населения;
3. последствия мирового финансового кризиса;
4. возрастающая роль социально ответственного бизнеса;
5. принятие нового финансового направления западными странами.
Институтами исламских финансов являются:
- Исламские банки (ИБ) -74%
- Исламские инвестиционные фонды (ИИФ) – 10%
- Исламские ценные бумаги (сукук) - 10%
- Различные фонды – (5%)
- Исламские страховые компании (текафуль) – 1%
Также существуют небанковские организации, к которым относятся:
- Закят фонды;
- Хадж фонды;
- Исламские лизинговые ком­пании;
- Исламские микрофинансовые компании;
- Исламские брокерские компании.
Мировой финансовый кризис повысил интерес к исламским банкам, так как именно исламские финансовые институты показали свою жизнеспособность и устойчивость к кризисам. Исламский банкинг стал одной из самых быстрорастущих финансовых отраслей в мире после кризиса.

(продолжение следует)